合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及組織架構(gòu)、崗位職責(zé)、流程管理、標(biāo)準(zhǔn)化、重點(diǎn)領(lǐng)域管控等內(nèi)容。國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化、法治化、國(guó)際化快速推進(jìn)，對(duì)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控提出了更高要求。在新形勢(shì)下，國(guó)有企業(yè)要把合規(guī)管理體系建設(shè)作為基礎(chǔ)性、長(zhǎng)期性任務(wù)來(lái)抓，把依法治企落到實(shí)處。加強(qiáng)合規(guī)管理、防控法律風(fēng)險(xiǎn)的重要意義公司化改制后的國(guó)有企業(yè)，需要摒棄原有的一些不合時(shí)宜的觀念、制度、治理結(jié)構(gòu)、決策方式和運(yùn)行模式，重新調(diào)整各方面利益關(guān)系，企業(yè)結(jié)構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制和管理規(guī)則需要再造，這就要求合規(guī)管理緊跟深化改革步伐，確保各項(xiàng)改革穩(wěn)步推進(jìn)。市場(chǎng)化、國(guó)際化更需要法治化的保障。國(guó)有企業(yè)走向市場(chǎng)、走向國(guó)際，面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)越來(lái)越多、越來(lái)越復(fù)雜。加強(qiáng)合規(guī)管理才能有效降低和避免各類風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。特別是在“一帶一路”建設(shè)中，有利于避免因違反反洗錢(qián)、反商業(yè)賄賂、反欺詐等法律法規(guī)受到各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和國(guó)際組織的處罰，真正發(fā)揮“合規(guī)保駕護(hù)航”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的作用，樹(shù)立中國(guó)企業(yè)規(guī)范、誠(chéng)信的良好形象。加強(qiáng)合規(guī)管理、防控法律風(fēng)險(xiǎn)的建議根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》，中央企業(yè)的合規(guī)管理“是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開(kāi)展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、考核評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)”。因此，要構(gòu)建符合企業(yè)實(shí)際的合規(guī)管理體系，核心是要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和管控，在組織體系、制度體系、保障措施上下功夫，要點(diǎn)面結(jié)合，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重大事項(xiàng)的合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)防控，要應(yīng)急管理和常態(tài)化管理相結(jié)合，要將法務(wù)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)深度融合。具體建議如下：1、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層：國(guó)有企業(yè)改制為公司后，要按照《公司法》和國(guó)資委、財(cái)政部的規(guī)章要求，建立相應(yīng)的治理結(jié)構(gòu)，明晰董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層各自的合規(guī)管理職責(zé)，并通過(guò)合法程序上升為內(nèi)部管理文件。2、合規(guī)管理負(fù)責(zé)人：一般為公司總法律顧問(wèn)，其職責(zé)主要包括組織制定合規(guī)管理的戰(zhàn)略、規(guī)劃、專項(xiàng)計(jì)劃，參與公司重大決策并提出意見(jiàn)建議，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門(mén)的工作，向董事會(huì)、總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)事項(xiàng)等。3、合規(guī)管理牽頭部門(mén)：一般為法律事務(wù)部，主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理的日常工作，為其他部門(mén)提供合規(guī)支持。4、下屬分公司、分支機(jī)構(gòu)的法務(wù)(法律顧問(wèn))：負(fù)責(zé)本單位的合規(guī)工作。5、外聘法律顧問(wèn)或者專業(yè)律師：發(fā)揮外腦作用，提供專業(yè)化的法律意見(jiàn)。6、各業(yè)務(wù)部門(mén):負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)審查和管理工作。對(duì)原有的制度辦法進(jìn)行全面梳理，根據(jù)公司新的發(fā)展戰(zhàn)略和階段要求，抓緊完成制度、規(guī)范、準(zhǔn)則、辦法的更新，及時(shí)將新的法律法規(guī)、規(guī)章、以及合規(guī)管理規(guī)范轉(zhuǎn)化為公司內(nèi)部文件。2、建立法治體檢制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。法治體檢可以針對(duì)某一個(gè)公司、某一個(gè)領(lǐng)域或者某一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行，最好外聘第三方法律服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，由第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)出具法治體檢報(bào)告，明確發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和提出整改建議。3、針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大事項(xiàng)制定專項(xiàng)合規(guī)指引。我們認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)將固定資產(chǎn)投資建設(shè)、主業(yè)運(yùn)營(yíng)質(zhì)量、國(guó)有資產(chǎn)管理與處分、重大合同的簽訂(含招投標(biāo))與履行、勞動(dòng)用工、安全環(huán)保、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、債權(quán)債務(wù)清理八大方面作為合規(guī)管理的重點(diǎn)，在條件成熟時(shí)結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況制定專項(xiàng)合規(guī)指引，在重點(diǎn)領(lǐng)域設(shè)好合規(guī)防火墻。4、建立重大決策前合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。要按照公司法、公司章程和議事規(guī)則依法依規(guī)進(jìn)行決策，該上會(huì)的上會(huì)，該論證的必須論證，該風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的必須評(píng)估、該審查的必須審查，堅(jiān)決避免決策失誤和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。5、建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警報(bào)告制度。發(fā)現(xiàn)、發(fā)生較大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件案件后，要及時(shí)向合規(guī)管理牽頭部門(mén)、合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告和提出警示。按照有關(guān)規(guī)定，需要向上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告的更要及時(shí)匯報(bào)，做到及時(shí)準(zhǔn)確，不瞞報(bào)不謊報(bào)。要細(xì)化報(bào)警報(bào)告的流程、時(shí)限、形式和內(nèi)容，建立緊急事件快速響應(yīng)機(jī)制，設(shè)立快速通道，避免因逐級(jí)匯報(bào)、層層審批而錯(cuò)過(guò)最佳處理時(shí)機(jī)。同時(shí)，要采取一切合理措施，避免不良影響和損失的進(jìn)一步擴(kuò)大。6、建立法律風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)管理制度。科學(xué)劃分法律風(fēng)險(xiǎn)的類型和等級(jí)，有針對(duì)性地提前做好處置預(yù)案，避免臨時(shí)決策和忙亂處置。不因工作調(diào)動(dòng)、離職而減免此前的合規(guī)管理責(zé)任，落實(shí)崗位責(zé)任制，合規(guī)管理責(zé)任跟隨一生，讓全員時(shí)刻保持合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。1、加強(qiáng)法治宣傳教育和培訓(xùn)。通過(guò)以案說(shuō)法、警示教育等形式開(kāi)展法治宣傳教育，提高全員法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)關(guān)鍵崗位人員和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理技能培訓(xùn)，特別要加強(qiáng)對(duì)《合規(guī)管理體系指南》、《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》、《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》的學(xué)習(xí)、研究和具體應(yīng)用。加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門(mén)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和法律知識(shí)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員專業(yè)化水平。2、強(qiáng)化合規(guī)管理工作的監(jiān)督檢查和獎(jiǎng)懲。合規(guī)管理負(fù)責(zé)人和牽頭部門(mén)要加強(qiáng)合規(guī)管理工作的日常巡檢和督查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正；每年還應(yīng)向董事會(huì)提交年度合規(guī)管理報(bào)告，總結(jié)全年的工作得失，做好第二年工作計(jì)劃安排。將合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控作為年底評(píng)優(yōu)的重要因素。3、做好與財(cái)務(wù)內(nèi)控、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察的配合與銜接，及時(shí)彌補(bǔ)合規(guī)漏洞。合規(guī)管理與財(cái)務(wù)內(nèi)控、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察在工作內(nèi)容上存在交集，但在程序上又有不同，因此各部門(mén)既要分工，也要相互配合。在重大事項(xiàng)處理上，建議由公司領(lǐng)導(dǎo)牽頭和統(tǒng)籌，各部門(mén)會(huì)同辦理。在內(nèi)控、審計(jì)、紀(jì)檢檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的管理漏洞，要及時(shí)完善相應(yīng)規(guī)定，該加強(qiáng)的環(huán)節(jié)必須加強(qiáng)，該處分的人員堅(jiān)決處分，樹(shù)立“合規(guī)無(wú)小事”的觀念和意識(shí)。在合同審查與修改、項(xiàng)目合規(guī)性論證、專項(xiàng)法律問(wèn)題研究、境外合規(guī)調(diào)查等方面，外聘律師可以將自己的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)分享給國(guó)有企業(yè)。國(guó)有企業(yè)更可以借助外聘律師，彌補(bǔ)內(nèi)部人才和經(jīng)驗(yàn)相對(duì)不足的短板，把合規(guī)管理和法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作做得更好、更充分。
