濟寧市人民政府

關(guān)于進一步加強和規(guī)范融資平臺管理的

意    見

本意見所稱融資平臺公司是指由地方政府及其部門和機構(gòu)等通過財政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，承擔(dān)政府投資項目融資功能，并擁有獨立法人資格的經(jīng)濟實體。國資部門代政府依法履行出資人職責(zé)，加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，對融資平臺公司經(jīng)營模式、治理結(jié)構(gòu)、融資規(guī)模和償債能力加強監(jiān)督指導(dǎo)。財政部門要加強與國資、金融監(jiān)管等部門信息共享和數(shù)據(jù)校驗，形成統(tǒng)一管理、協(xié)同高效的統(tǒng)計監(jiān)測機制，對融資平臺公司實施目錄管理，建立資產(chǎn)和債務(wù)情況動態(tài)統(tǒng)計制度，嚴(yán)防融資平臺公司隱性債務(wù)風(fēng)險。濟寧銀保監(jiān)分局、市地方金融監(jiān)管局要加強政策指導(dǎo)，幫助融資平臺公司提升市場化融資能力。各級融資平臺公司要按季度向本級財政部門報送融資平臺公司資產(chǎn)與債務(wù)變動情況，并對報送數(shù)據(jù)的真實性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

堅決貫徹落實中央、省關(guān)于加強地方政府債務(wù)管理、防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險各項決策部署，堅持市場化、法治化原則，理順政府與融資平臺公司關(guān)系，剝離融資平臺公司政府融資職能，注入優(yōu)質(zhì)經(jīng)營性資產(chǎn)，增強融資平臺公司“造血”功能，有序消化存量隱性債務(wù)，提升財務(wù)管理水平，力爭用3—5年時間逐步建立起融資平臺公司“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我發(fā)展”的市場化運營模式，全面完成融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型任務(wù)，切實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。（各縣市區(qū)政府、管委會，市財政局、市國資委、濟寧銀保監(jiān)分局、市地方金融監(jiān)管局；力爭2024年12月底前完成）

（一）依法剝離融資平臺公司政府融資職能。從嚴(yán)規(guī)范融資平臺公司融資行為。對原承擔(dān)政府融資職能的各類融資平臺公司，今后不得以政府信用進行融資。嚴(yán)禁新設(shè)具有政府融資功能的各類融資平臺公司，嚴(yán)禁通過公立學(xué)校、公立醫(yī)院等公益性事業(yè)單位變相為融資平臺公司建設(shè)項目融資。嚴(yán)禁融資平臺公司利用沒有收益的公益性資產(chǎn)抵質(zhì)押貸款或發(fā)行信托、企業(yè)債券等各類金融產(chǎn)品。融資平臺公司因參與公益性項目建設(shè)而在境內(nèi)外融資時，須在相關(guān)借款合同、信息披露文件中聲明其新增債務(wù)依法不屬于政府債務(wù)，政府不承擔(dān)任何償債責(zé)任。（各縣市區(qū)政府、管委會，市財政局、濟寧銀保監(jiān)分局、市地方金融監(jiān)管局；力爭2024年12月底前完成）

（二）嚴(yán)格規(guī)范融資平臺公司公益性資產(chǎn)管理。嚴(yán)禁將公立學(xué)校、公立醫(yī)院、公共文化設(shè)施、公園、公共廣場、機關(guān)事業(yè)單位辦公樓、市政道路、非收費橋梁、非經(jīng)營性水利設(shè)施、非收費管網(wǎng)設(shè)施等公益性資產(chǎn)注入融資平臺公司，不得將儲備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺公司，不得承諾將儲備土地預(yù)期出讓收入作為融資平臺公司償債資金來源。對以前年度注入融資平臺公司的公益性資產(chǎn)、儲備土地等不合規(guī)資產(chǎn)，要及時進行清理核實，對經(jīng)核實確認(rèn)的不合規(guī)資產(chǎn)逐步從融資平臺公司中剝離。市和縣（市、區(qū)）政府（管委會）作為融資平臺公司出資人，按照出資額對其債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。（各縣市區(qū)政府、管委會，市財政局、市國資委；力爭2024年12月底前完成）

（三）妥善處置融資平臺公司存量債務(wù)。清理核實融資平臺公司各類資產(chǎn)與債務(wù)情況，嚴(yán)格區(qū)分政府與融資平臺公司之間的償債責(zé)任，合理出讓部分政府股權(quán)以及經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益償還存量債務(wù)。對經(jīng)營性項目形成的債務(wù)，融資平臺公司應(yīng)通過改善經(jīng)營狀況、提高資產(chǎn)收益、盤活存量資產(chǎn)等方式，按照市場化原則進行融資償還。對無現(xiàn)金流的純公益性項目，可由財政出資償還或通過發(fā)行債券予以置換。對具有一定現(xiàn)金流的公益性項目，合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)營性債務(wù)；現(xiàn)金流不足以覆蓋成本的部分，可通過配置優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、財政補貼等方式予以支持。對存量隱性債務(wù)中的必要在建項目，鼓勵融資平臺公司與金融機構(gòu)通過市場化融資方式，保障在建項目后續(xù)融資。（各縣市區(qū)政府、管委會，市財政局、市國資委；力爭2024年12月底前完成）

（四）分類推進融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。對主要承擔(dān)公益性項目融資功能、依靠財政性資金償還債務(wù)的“空殼類”融資平臺公司，應(yīng)在妥善處置存量債務(wù)、資產(chǎn)和人員等基礎(chǔ)上，依法清理注銷。對兼有政府融資和公益性項目建設(shè)運營職能的“復(fù)合類”融資平臺公司，剝離其政府融資功能，通過兼并重組等方式整合同類業(yè)務(wù)，推動融資平臺公司轉(zhuǎn)型為公益性事業(yè)領(lǐng)域市場化運作的公益類國有企業(yè)。對具有相關(guān)專業(yè)資質(zhì)、市場競爭性較強、規(guī)模較大、管理規(guī)范的“市場類”融資平臺公司，在妥善處置存量債務(wù)的基礎(chǔ)上，支持其轉(zhuǎn)型為商業(yè)類國有企業(yè)。對其他兼有不同類型融資功能的融資平臺公司，也要按照上述原則進行市場化轉(zhuǎn)型。（各縣市區(qū)政府、管委會，市財政局、市國資委；力爭2024年12月底前完成）

（五）加快建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度。加快融資平臺公司去行政化，減少不合理行政干預(yù)，強化獨立法人地位。加強融資平臺公司黨組織領(lǐng)導(dǎo)，推進融資平臺公司法人治理結(jié)構(gòu)規(guī)范化，加快建立股東會、董事會、監(jiān)事會等現(xiàn)代企業(yè)管理體系。政府工作人員不再兼任公司管理人員職務(wù)，健全行政、人事、財務(wù)、內(nèi)控等管理制度，做到產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、管理科學(xué)。建立科學(xué)化的決策機制，融資平臺公司的經(jīng)營方針、投資計劃等重大決議，須經(jīng)股東大會或董事會批準(zhǔn)方可進行。政府作為出資人，不能以文件、會議紀(jì)要等行政命令代替融資平臺公司決策機制。（各縣市區(qū)政府、管委會，市國資委；力爭2024年12月底前完成）

（六）加大對融資平臺公司優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入。各級融資平臺公司主管部門要優(yōu)化組合各類國有資源資產(chǎn)，通過注入資本金、劃撥非公益性政府資產(chǎn)、推進優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)整合、支持國有資本運作、推動混合所有制改革等方式，給予轉(zhuǎn)型后的融資平臺公司支持，提高其市場化融資水平及運營能力。積極引進省內(nèi)外戰(zhàn)略合作伙伴及社會資本投入，逐步將融資平臺公司打造成產(chǎn)權(quán)主體多元化、治理結(jié)構(gòu)完善、符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的國有企業(yè)。（各縣市區(qū)政府、管委會，市財政局；力爭2024年12月底前完成）

（一）提升融資平臺公司市場化融資能力。鼓勵金融機構(gòu)按照商業(yè)化原則自主決策為融資平臺公司融資，保障重點項目合理資金需求。支持轉(zhuǎn)型后公益類國有企業(yè)創(chuàng)新融資方式，通過銀行貸款、企業(yè)債、中期票據(jù)等市場化方式融資，拓寬項目資金來源。鼓勵已上市公益類國有企業(yè)靈活運用資本市場，通過增發(fā)、配股、公司債等形式實施再融資。支持融資擔(dān)保企業(yè)發(fā)揮增信職能，為公益類國有企業(yè)增信，提升其市場化融資能力。（濟寧銀保監(jiān)分局、市地方金融監(jiān)管局、市財政局，各縣市區(qū)政府、管委會；力爭2024年12月底前完成）

（二）加大對轉(zhuǎn)型后融資平臺公司的政策支持。發(fā)揮財稅政策引導(dǎo)作用，對轉(zhuǎn)型后的融資平臺公司從事公共基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水等項目，按照有關(guān)規(guī)定享受相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。通過政府和社會資本合作（PPP）等模式，鼓勵轉(zhuǎn)型后的融資平臺公司以市場化主體身份，依法合規(guī)參與政府公共基礎(chǔ)設(shè)施和公益性項目建設(shè)，承接棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造等公共基礎(chǔ)設(shè)施以及環(huán)境保護、市政公用事業(yè)、土地開發(fā)等公益性項目建設(shè)業(yè)務(wù)。（各縣市區(qū)政府、管委會，市財政局；力爭2024年12月底前完成）

（三）加強對融資平臺公司的監(jiān)督管理。各級財政、國資、金融監(jiān)管部門，要加強對融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型監(jiān)督管理。國資部門要履行監(jiān)管職責(zé)，在融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型過程中制定相應(yīng)國有資產(chǎn)管理制度，明晰政府與公益類國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，做好相關(guān)資產(chǎn)處置、移交、運營和監(jiān)管。財政部門要督導(dǎo)轉(zhuǎn)型后各類融資平臺公司建立債務(wù)風(fēng)險預(yù)警及應(yīng)急處置機制，切實防范隱性債務(wù)風(fēng)險。金融監(jiān)管機構(gòu)加強政策監(jiān)管，督促金融機構(gòu)密切關(guān)注公益類國有企業(yè)融資規(guī)模和信用支持方式，堅決防止違法違規(guī)舉債融資。（市財政局、市國資委、濟寧銀保監(jiān)分局、市地方金融監(jiān)管局，各縣市區(qū)政府、管委會；力爭2024年12月底前完成）

濟寧市人民政府辦公室      

  2020年8月15日        

（此件公開發(fā)布）

山  東   省   財   政   廳山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會山東監(jiān)管局

山 東 省 地 方 金 融 監(jiān) 督 管 理 局

 魯財債〔2020〕17 號

 山東省財政廳等 4 部門關(guān)于推進

政府融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型發(fā)展的意見

各市人民政府：

為加快推進政府融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型發(fā)展，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)提出如下意見。

一、明確融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型目標(biāo)任務(wù)。

各級融資平臺公司主管部門要堅決貫徹落實中央和省委、省政府關(guān)于加強地方政府債務(wù)管理、防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險各項決策部署，堅持市場化、法治化原則，理順政府與融資平臺公司關(guān)系，剝離融資平臺公司政府融資職能，注入優(yōu)質(zhì)經(jīng)營性資產(chǎn)，增強融資平臺公司“造血”功能，有序消化存量隱性債務(wù)，提升財務(wù)管理水平，力爭用3-5 年時間逐步建立起融資平臺公司“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我發(fā)展”的市場化運營模式，全面完成融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型任務(wù)，切實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。（各市政府，省財政廳、省國資委、山東銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局；力爭 2024年 12 月底前完成）

二、依法剝離融資平臺公司政府融資職能。

從嚴(yán)規(guī)范融資平臺公司融資行為，原承擔(dān)政府融資職能的各類融資平臺公司，不得以政府信用進行融資。嚴(yán)禁新設(shè)具有政府融資功能的各類融資平臺公司，嚴(yán)禁通過公立學(xué)校、公立醫(yī)院等公益性事業(yè)單位變相為融資平臺公司建設(shè)項目融資。嚴(yán)禁融資平臺公司利用沒有收益的公益性資產(chǎn)抵質(zhì)押貸款或發(fā)行信托、企業(yè)債券等各類金融產(chǎn)品。融資平臺公司因參與公益性項目建設(shè)而在境內(nèi)外融資時，須在相關(guān)借款合同、信息披露文件中聲明其新增債務(wù)依法不屬于政府債務(wù)，政府不承擔(dān)任何償債責(zé)任。（各市政府，省財政廳、山東銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局；力爭 2024 年 12 月底前完成）

三、嚴(yán)格規(guī)范融資平臺公司公益性資產(chǎn)管理。

嚴(yán)禁將公立學(xué)校、公立醫(yī)院、公共文化設(shè)施、公園、公共廣場、機關(guān)事業(yè)單位辦公樓、市政道路、非收費橋梁、非經(jīng)營性水利設(shè)施、非收費管網(wǎng)設(shè)施等公益性資產(chǎn)注入融資平臺公司，不得將儲備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺公司，不得承諾將儲備土地預(yù)期出讓收入作為融資平臺公司償債資金來源。對以前年度注入融資平臺公司的公益性資產(chǎn)、儲備土地等不合規(guī)資產(chǎn)，要及時進行清理核實，對經(jīng)核實確認(rèn)的不合規(guī)資產(chǎn)應(yīng)逐步從融資平臺公司中剝離。市、縣（市、區(qū)）政府作為融資平臺公司出資人，按照出資額對其債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。（各市政府，省財政廳、省國資委；力爭 2024 年 12 月底前完成）

四、妥善處置融資平臺公司存量債務(wù)。

清理核實融資平臺公司各類資產(chǎn)與債務(wù)情況，嚴(yán)格區(qū)分政府與融資平臺公司之間的償債責(zé)任，合理出讓部分政府股權(quán)以及經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益償還存量債務(wù)。對經(jīng)營性項目形成的債務(wù)，融資平臺公司應(yīng)通過改善經(jīng)營狀況、提高資產(chǎn)收益、盤活存量資產(chǎn)等方式，按照市場化原則進行融資償還。對無現(xiàn)金流的純公益性項目，可由財政出資償還或通過發(fā)行債券予以置換。對具有一定現(xiàn)金流的公益性項目，合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)營性債務(wù)；現(xiàn)金流不足以覆蓋成本的部分，可通過配置優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、財政補貼等方式予以支持。對存量隱性債務(wù)中的必要在建項目，鼓勵融資平臺公司與金融機構(gòu)通過市場化融資方式，保障在建項目后續(xù)融資。（各市政府，省財政廳、省國資委；力爭 2024 年12 月底前完成）

五、分類推進融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。

對主要承擔(dān)公益性項目融資功能、依靠財政性資金償還債務(wù)的“空殼類”融資平臺公司，應(yīng)在妥善處置存量債務(wù)、資產(chǎn)和人員等基礎(chǔ)上，依法清理注銷。對兼有政府融資和公益性項目建設(shè)運營職能的“復(fù)合類” 融資平臺公司，剝離其政府融資功能，通過兼并重組等方式整合同類業(yè)務(wù)，推動融資平臺公司轉(zhuǎn)型為公益性事業(yè)領(lǐng)域市場化運作的公益類國有企業(yè)。對具有相關(guān)專業(yè)資質(zhì)、市場競爭性較強、規(guī)模較大、管理規(guī)范的“市場類”融資平臺公司，在妥善處置存量債務(wù)的基礎(chǔ)上，支持其轉(zhuǎn)型為商業(yè)類國有企業(yè)。對其他兼有不同類型融資功能的融資平臺公司，也要按照上述原則進行市場化轉(zhuǎn)型。（各市政府，省財政廳、省國資委；力爭 2024 年 12 月底前完成）

六、加快建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度。

加快融資平臺公司去行政化，減少不合理行政干預(yù)，強化獨立法人地位。加強融資平臺公司黨組織領(lǐng)導(dǎo)，推進融資平臺公司法人治理結(jié)構(gòu)規(guī)范化，加快建立股東會、董事會、監(jiān)事會等現(xiàn)代企業(yè)管理體系。政府工作人員不再兼任公司管理人員職務(wù)，健全行政、人事、財務(wù)、內(nèi)控等管理制度，做到產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、管理科學(xué)。建立科學(xué)化的決策機制，融資平臺公司的經(jīng)營方針、投資計劃等重大決議，須經(jīng)股東大會或董事會批準(zhǔn)方可進行。政府作為出資人，不能以文件、會議紀(jì)要等行政命令代替融資平臺公司決策機制。（各市政府， 省國資委；力爭 2024 年 12 月底前完成）

七、加大對融資平臺公司優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入。

各級融資平臺公司主管部門要優(yōu)化組合各類國有資源資產(chǎn)，通過注入資本金、劃撥非公益性政府資產(chǎn)、推進優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)整合、支持國有資本運作、推動混合所有制改革等方式，給予轉(zhuǎn)型后的融資平臺公司支持， 提高其市場化融資水平及運營能力。積極引進省內(nèi)外戰(zhàn)略合作伙伴及社會資本投入，逐步將融資平臺公司打造成產(chǎn)權(quán)主體多元化、治理結(jié)構(gòu)完善、符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的國有企業(yè)。（各市政府，省財政廳；力爭 2024 年 12 月底前完成）

八、提升融資平臺公司市場化融資能力。

鼓勵金融機構(gòu)按照商業(yè)化原則自主決策為融資平臺公司融資，保障重點項目合理資金需求。支持轉(zhuǎn)型后公益類國有企業(yè)創(chuàng)新融資方式，通過銀行貸款、企業(yè)債、中期票據(jù)等市場化方式融資，拓寬項目資金來源。鼓勵已上市公益類國有企業(yè)靈活運用資本市場，通過增發(fā)、配股、公司債等形式實施再融資。支持融資擔(dān)保企業(yè)發(fā)揮增信職能，為公益類國有企業(yè)增信，提升其市場化融資能力。（山東銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省財政廳，各市政府；力爭 2024 年 12 月底前完成）

九、加大對轉(zhuǎn)型后融資平臺公司的政策支持。

發(fā)揮財稅政策引導(dǎo)作用，對轉(zhuǎn)型后的融資平臺公司從事公共基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水等項目，按照有關(guān)規(guī)定享受相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。通過政府和社會資本合作（PPP）等模式，鼓勵轉(zhuǎn)型后的融資平臺公司以市場化主體身份，依法合規(guī)參與政府公共基礎(chǔ)設(shè)施和公益性項目建設(shè)，承接棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造等公共基礎(chǔ)設(shè)施以及環(huán)境保護、市政公用事業(yè)、土地開發(fā)等公益性項目建設(shè)業(yè)務(wù)。（各市政府，省財政廳；力爭 2024 年 12 月底前完成）

十、加強對融資平臺公司的監(jiān)督管理。

各級財政、國資、金融監(jiān)管部門，要加強對融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型監(jiān)督管理。國資部門要履行監(jiān)管職責(zé)，在融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型過程中制定相應(yīng)國有資產(chǎn)管理制度，明晰政府與公益類國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系， 做好相關(guān)資產(chǎn)處置、移交、運營和監(jiān)管。財政部門要督導(dǎo)轉(zhuǎn)型后各類融資平臺公司建立債務(wù)風(fēng)險預(yù)警及應(yīng)急處置機制，切實防范隱性債務(wù)風(fēng)險。金融監(jiān)管機構(gòu)加強政策監(jiān)管，督促金融機構(gòu)密切關(guān)注公益類國有企業(yè)融資規(guī)模和信用支持方式，堅決防止違法違規(guī)舉債融資。（省財政廳、省國資委、山東銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局，各市政府；力爭 2024 年 12 月底前完成）

十一、建立融資平臺公司統(tǒng)計監(jiān)測制度。

各級財政部門要加強與國資、金融監(jiān)管等部門信息共享和數(shù)據(jù)校驗，形成統(tǒng)一管理、協(xié)同高效的統(tǒng)計監(jiān)測機制。重點強化對轉(zhuǎn)型后的公益類國有企業(yè)實施目錄管理，建立資產(chǎn)和債務(wù)情況動態(tài)統(tǒng)計制度。各級融資平臺公司要按季度向本級財政部門報送融資平臺公司資產(chǎn)與債務(wù)變動情況，并對報送數(shù)據(jù)的真實性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。（省財政廳、省國資委、山東銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局，2020 年12 月底前完成）

十二、強化對轉(zhuǎn)型工作的考核監(jiān)督。

建立融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型工作考評機制，各市財政部門要每半年評估總結(jié)所屬縣（市、區(qū)）融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型工作進展及成效情況。對繼續(xù)違法違規(guī)舉債融資的融資平臺公司，依法依規(guī)追究相關(guān)單位和責(zé)任人的責(zé)任。 各市、 縣（市、 區(qū)）融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型實施方案及本地區(qū)融資平臺基本情況（見附件）， 經(jīng)主管部門審核并報同級政府審定后， 經(jīng)市縣級財政部門匯總， 以市為單位于2020年6月底前報省財政廳備案，并抄送省國資委、 省地方金融監(jiān)管局、 山東銀保監(jiān)局。 （各市政府， 省財政廳、 省國資委、 山東銀保監(jiān)局、 省地方金融監(jiān)管局；2020年6月底前完成）

信息公開選項：主動公開

抄送：財政部山東監(jiān)管局。山東省財政廳辦公室

2020年2月28日印發(fā)

附件

 ××市政府融資平臺公司基本情況表

（截至 2019 年 12 月底）

市縣（市、區(qū)）單位：萬元